2020年3月31日火曜日

20200331 生命保険の税金

一番イヤなのは税金、とくに生命保険に課税

せっかくマメに支払って貯めたお金で受け取ったら税金

契約者、被保険者、受取人、保険事由で税金が変わります

マトリクスがあります

契約者が全て自分だとします


  • 被保険者 が ① 自分、受取人が ① 自分、 事由が 満期、そして 税金は?
  • 被保険者 が ① 自分、受取人が ② 妻、 事由が 満期/自分が死亡、税金は?
  • 被保険者 が ② 妻、受取人が ② 妻、 事由が 自分が死亡、税金は?
  • 被保険者 が ② 妻、受取人が ① 自分、 事由が 満期/妻が死亡、税金は?






このようなマトリクスで税金が一時所得になるか、贈与税になるか、相続税になるか変わります。

一時所得の場合の計算式 【(保険金-支払保険料)-50万円】×0.5 になります




さて、葬儀保険はどうなのか?ってことですよね。


これは別の機会にでもお話したいと思います

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